焉耆县纪委监委财务管理办法（试行）

为严肃财经纪律，规范财务管理，杜绝不合理开支，节约经费，保障各项工作顺利开展，特制定本办法。

一、办公用品费

(一) 办公用品采购要遵循物美价廉，货比三家的原则，采购由办公室负责，各部室、派驻（派出）机构申领办公用品需填写《物品申领单》，分别由部室主任、派驻（派出）机构负责人，分管常委（监委委员）、副书记签字，办公室统一购置；其他零星物品采购，提出办公用品需求计划后，报送办公室进行采购。严格办公用品领发手续程序，所有办公用品均应登记造册，做到进出有登记，有领取人签字。

（二）办公设备和重要办公用品的添置由各部室或派驻（派出）机构提出书面申请，各部室主任或派驻（派出）机构负责人、分管常委（监委委员）、副书记、副主任审核，提交县纪委常委会研究同意后，由办公室按程序采购。属固定资产的用品，须登记备案。

（三）办公设备的维修由各部室、派驻（派出）机构报经办公室后，由办公室联系定点商家维修。各部室、派驻（派出）机构及个人未经同意擅自购买、维修办公用品等所支出的款项一律不予在办公经费内报销。

（四）各种非易耗品(电话机、纸篓、订书器、计算器、文件夹、U盘等办公配套设施)不得丢失或损坏。每半年由办公室对各部室的非易耗品进行检查一次。因使用保管不当，人为造成设备损坏或遗失的，直接责任人应负赔偿责任。确因老化等原因，无法使用，统一上交办公室，由办公室负责固定资产核销。

二、食堂管理和运行费

（一）办公室为机关食堂的管理部门，负责食堂的日常管理，保证食堂的正常有序运行，确定一名采购员，采购的食材必须做好详细记录，做到日清月结，每月采购清单办公室主任和分管班子成员进行审核；

（二）严把采购质量关，预防和杜绝病从口入，不得采购霉变、腐败、虫蛀、有毒、超过保质期的或食品安全法禁止供应的其他食品，防止食物中毒；

（三）购置厨房用品须向办公室提出所需物品，原则上由办公室统一采购；

（四）在食堂就餐时，坚持按需、少量，多次取餐，最大限度减少浪费，倡导“光盘行动”。

三、差旅费

（一）执行公务出差审批制度。工作人员出差，需填写《出差审批单》，经部室主任或派驻（派出）机构负责人审核签名，交财务室进行审核后，送交分管的班子成员审定后，报分管财务的副书记、副主任签署意见审批后实施。

（二）差旅费按照《关于规范差旅费伙食费和市内交通费收交管理有关事项的通知》标准执行，超出部分由个人自理。出差返回后，应于一周之内如实填写差旅费报销单进行报销。

（三）工作人员（包括抽调人员）外出参加培训、轮训、下乡、到外县调证等产生的费用，按照《关于规范差旅费伙食费和市内交通费收交管理有关事项的通知》的相关要求报销，下乡及到外县调证时产生的费用以派车单为依据。

四、公务用车和运行维护费

（一）公务用车由办公室负责调度、管理。公务派车本着 “先急后缓，先远后近”的原则进行，机关各部室、派驻（派出）机构、巡察办在执行案件调查、监督检查、参加会议及其他公务时，可向办公室申请使用公务用车，由办公室统一调配。

（二）公务用车必须定点停放，未派遣执行公务时一律停放在县纪委监委办公楼大院内。外出执行公务时，除在特殊地点执行明察暗访任务外，一律不得停放在景区、酒店等场所。

（三）公务车辆实行定点维修保养，维修保养前由车辆驾驶员填写公务用车维护申请审批表，报办公室主任和分管财务班子成员审核后，报分管财务副书记、副主任批准后执行。

（四）实行公务用车加油卡制度，严禁现金加油，油卡由财务人员负责管理，驾驶员每次加油后填写《公务油卡使用登记表》。

（五）机关公务车辆过路费、停车费等费用按相关规定实报实销，实行每月一报销。

（六）驾驶员不得私自将车辆借给他人。除驾驶员外其他干部职工不得擅自驾驶机关公务车辆。机关公务车辆一律不得用于办私事。

（七）各部室、派驻（派出）机构或个人未经委领导批准，不得自行在外租用车辆，因工作需要批准允许租车，其报账凭证必须是有效的，否则不予报销。

五、各项费用支出谁经手谁签字，分别由办公室主任和分管财务常委审核签字，后由分管财务的副书记、副主任签字；300元以下由办公室主任签字，300元以上至5000元由分管财务常委审核签字，后由分管财务副书记、副主任审批。5000元以上支出，提交县纪委常委会研究同意。每季度向县纪委常委会通报财务收支情况。

六、财务人员对报销原始票据进行初审，报销原始票据需由经办人、审核人、分管财务领导签名，对签批手续不全的费用一律不予结算。

七、单位干部职工必须严格要求自己，自觉遵守本制度。财务人员要严格把关，对不符合规定的单据一律拒付；领导班子和领导干部要带头自律，不得干预财务人员行使正当的监督权。

八、本办法下发之日起执行。